Финансы для топ-менеджеров

1. Управление корпоративными финансами

• Основные цели бизнеса и цели современного финансового менеджмента

• Цели основных участников бизнеса: владельцев, менеджмента и сотрудников

• Максимизация стоимости – как главная финансовая цель компании, ее соотношение с другими целями

• Подходы к оценке: капитализация доходов, дисконтирование будущих денежных потоков, оценочные мультипликаторы, стоимость активов

• Модели создания стоимости компаний в зависимости от вида деятельности, этапа жизненного цикла предприятия и действия внешних рыночных факторов (в том числе и кризиса)

• Количественное измерение стратегии с помощью показателей сбалансированной системы показателей. Финансовая модель деятельности компании

• Инструменты управления финансами компании

​

2. Организация управления корпоративными финансами

• Организационная структура финансово-экономической службы

• Информационная среда финансового менеджмента

• Взаимодействие бухгалтерского и управленческого учета

• Финансовые транзакции и основные управленческие финансовые отчеты

• Модель структуры данных для системы управленческого учета

• Структура отчетов управленческого финансового учета

• Состав отчетов в системе автоматизации управленческого финансового учета

 

3. Прогнозирование будущей деятельности предприятия

• Оценка стратегического положения компании

• Составление схемы факторов стоимости компании

• Разработка сценариев

• Анализ причинно-следственных цепочек

• Постатейный прогноз

• Оценка стоимости с учетом внутренних улучшений

• Оценка стоимости с учетом внешних улучшений

• Оценка многопрофильной компании

 

4. Формирование капитала компании

• Собственный и заемный капитал. Основные источники финансирования бизнеса и их особенности

• Стоимость капитала и стоимость бизнеса. Связь с финансовой стратегией. Как взаимосвязаны между собой структура капитала и динамика роста компании

• Максимизация прибыли и увеличение стоимости бизнеса: как совместить

 

5. Управление затратами и оборотными активами

• Классификация и управление затратами. Анализ структуры и объемов затрат

• Управление оборотным капиталом компании: товарными запасами и дебиторской задолженностью. Финансовые показатели и коэффициенты для анализа качества управления оборотным капиталом компании

• Управление денежными потоками, доходами и расходами в бизнесе

• Структура и форма:

  • Отчета о движении денежных средств

  • Отчета о финансовых результатах

• Построение и анализ управленческого баланса. Взаимосвязь управленческого баланса и управления стоимостью бизнеса

• Основные группы финансово-экономических показателей и коэффициентов Международные стандарты оценки бизнеса

• Экономическая добавленная стоимость (EVA) и мотивация топ-менеджеров

 

6. Анализ эффективности использования ресурсов предприятия

• Методика анализа эффективности использования ресурсов предприятия

• Эффективность использования ресурсов: финансовых, материальных, капитальных, человеческих, времени

 

7. Методы принятия управленческих решений

• Критерии принятия управленческих решений

• Дифференциальный анализ и релевантная информация при принятии решений

• Стратегический анализ и инструменты стратегического анализа

• Оперативный анализ и инструменты оперативного анализа

• Ключевые факторы для принятия решений по:

  • трудовым ресурсам

  • коммерческим расходам

  • логистическим расходам

​

8. Бюджетное планирование как инструмент управления развитием предприятия

• Принципы составления бюджетов, проведения сравнения «план/факт» и анализа отклонений

• Понятие «гибкого» и «жесткого» бюджета. Факторный анализ «план/факт». «Скользящее» бюджетирование

• Контроль за выполнением бюджета. План-факторный анализ отклонений. Поиск необходимых ресурсов для уменьшения отклонений

• Использование нормативных затрат: виды нормативов, расчет и анализ нормативов, связь KPI, бюджетов затрат и нормативов, нормативный учет (Standard Costing)

 

9. Оценка интеллектуальной собственности предприятия

• Определение нескольких ключевых сфер компетенции

• Разбивка ключевых сфер по видам нематериальных активов

• Проверка на дополнительную ценность

• Проверка на конкурентоспособность, потенциал, долговечность, устойчивость

 

10. Оценка стоимости предприятия как технология согласования целей предприятия и целей сотрудников

• Оценка стоимости предприятия и собственной стоимости

• Менеджер, ориентированный на стоимость

• Стоимостное мышление

• Компенсационные схемы вознаграждения, основанные на показателях стоимости предприятия